Снижение ставок по вкладам стало носить лавинообразный характер. В результате граждане начали интересоваться другими финансовыми инструментами, которые ранее проигрывали конкурентную борьбу банковским депозитам. Наиболее выгодными и перспективными в нынешних реалиях выглядят индивидуальные инвестиционные счета.
Появились первые ИИС три года назад в рамках госпрограммы по оживлению фондового рынка России. Однако из-за недостаточно высокой доходности новый инвестиционный продукт не смог составить конкуренцию вкладам. В 2018 году ситуация на фондовом рынке резко изменилась. С начала года ставки по частным депозитам неуклонно снижаются. По прогнозам экспертов, рентабельность данного финансового продукта и дальше будет уменьшаться. Это положительно скажется на перспективах развития ИИС.
Как открыть ИИС?
Открытие в России индивидуального инвестиционного счета ограничено рядом условий:
- одно физлицо имеет право на ведение одного ИИС;
- срок вложения не может быть меньше 3-х лет. В противном случае вкладчик утрачивает все привилегии;
- счет ежегодно можно пополнять на сумму до миллиона рублей.
Рассмотрим пример использования ИИС. Допустим, физлицо инвестировало 2 млн рублей. Счет открыт на 3-летний срок. Владелец счета ежегодно пополняет его на 0,4 млн рублей. Так он обеспечит себе максимальный налоговый вычет в 52 тысячи руб. (400*0,13 = 52). Однако воспользоваться преференцией сможет лишь физлицо, имеющее официальные доходы. За 3 года владелец счета сможет сэкономить 156 тысяч рублей (52*3=156).
На инвестированные средства приобретаются, к примеру, 3-летние гособлигации с 8%-ной доходностью. Купонные выплаты и налоговый возврат обеспечивают средний доход порядка 10-12% годовых. Сейчас на вкладах нельзя столько заработать. Кроме того, можно еще и заработать на увеличении стоимости ценных бумаг.
Плюсы и минусы ведения ИИС
Главными преимуществами открытия инвестиционных счетов являются:
- наличие налоговых преференций. Инвестор может ежегодно возвращать 13%-ный НДФЛ на сумму до 52 тысяч руб. или осуществлять биржевые операции без уплаты подоходного налога. Второй вариант налогового послабления для инвесторов с большим капиталом станет, безусловно, приятным бонусом;
- простота оформления налоговой документации. От физлица требуется лишь получить справку в налоговой службе о том, что гражданин ранее не пользовался преференциями ИИС. Всю остальную бумажную работу берут на себя брокеры;
- стабильный высокий доход. Средняя доходность ИИС составляет 10-12%.
Есть у индивидуальных инвестиционных счетов и несколько недостатков – можно открыть только один счет на одного человека, а также наличие запрета на снятие сбережений в течение 3-х лет. В противном случае произойдет аннулирование налоговых льгот. Из-за этого инвестору придется перевести полученные вычеты в пользу государства.
Несмотря на вышеуказанные минусы, эксперты советуют россиянам присмотреться к новому финансовому инструменту. Вряд ли в ближайшей перспективе на фондовом рынке РФ появится более доходный и безопасный продукт для частных вкладчиков.